Как вернуть часть денег за обучение с помощью налогового вычета в 2025 году

Петербуржцы, которые вкладывают средства в образование - свое или своих близких, - могут компенсировать часть этих расходов за счет государства. Как сообщает Прокуратура Санкт-Петербурга, речь идет о социальном налоговом вычете, который позволяет вернуть долю уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Эта мера поддержки распространяется на широкий спектр образовательных услуг, но многие граждане до сих пор не пользуются этой возможностью.

Право на возврат налога имеют те, кто официально трудоустроен и платит НДФЛ. Компенсацию можно оформить не только за собственное обучение, но и за учебу детей, братьев и сестер. Важнейшее условие - у образовательной организации, будь то государственный университет, частный детский сад, автошкола или онлайн-курсы, должна быть действующая лицензия на ведение образовательной деятельности. Форма обучения - очная, заочная или вечерняя - для получения вычета за себя значения не имеет, но для детей и родственников, как правило, требуется очная форма.

Сумма, которую можно вернуть, составляет 13% от понесенных расходов, но в пределах установленных лимитов и не более суммы НДФЛ, уплаченной за год. Стоит отметить, что с 2024 года лимиты были увеличены, что делает вычет еще более привлекательным. Если раньше максимальная сумма расходов на собственное обучение, с которой можно было вернуть налог, составляла 120 тысяч рублей в год, то теперь это 150 тысяч. Лимит на обучение детей вырос с 50 до 110 тысяч рублей.

Важно помнить о сроках. Заявить о своем праве на вычет можно в течение трех лет после года, в котором были произведены расходы. Таким образом, в текущем 2025 году еще не поздно подать документы за 2022, 2023 и 2024 годы. Для каждого из этих периодов действуют свои правила сбора документов, и на это стоит обратить особое внимание.

Для оформления возврата за 2022 и 2023 годы потребуется подготовить традиционный пакет документов. В него входят копия договора с учебным заведением, платежные квитанции или чеки, подтверждающие оплату. Если вычет оформляется на родственника, понадобятся документы, доказывающие родство, например, свидетельство о рождении. Также необходима справка о доходах и уплаченных налогах.

Однако для расходов, произведенных начиная с 2024 года, процедура значительно упростилась. Теперь для подтверждения права на вычет достаточно одного документа - справки об оплате образовательных услуг. Эту справку выдает само учебное заведение по установленной форме. Более того, многие организации могут самостоятельно передавать эти сведения в налоговую службу, что еще больше облегчает процесс для граждан.

Подать заявление на вычет можно двумя основными способами. Первый - через налоговую инспекцию по месту вашей регистрации, заполнив декларацию по форме 3-НДФЛ. Второй, и наиболее удобный, - через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или в мобильном приложении. Там можно загрузить сканы необходимых документов и заполнить заявление в электронном виде, отслеживая статус его рассмотрения онлайн.